上海新注册境外投资备案odi办理要求和申请流程

上海新注册境外投资备案odi办理要求和申请流程

对外投资备案(核准)对象

1、设立目的地企业需要备案核准

为掌握对外投资资金真实去向，同时也有利于****为对外投资企业提供精准服务和保障，《暂行办法》明确对外投资备案(核准)实行目的地管理原则，进行“穿透式”管理。根据《暂行办法》规定，除另有规定的以外，对外投资的市场主体、决策主体、执行主体和责任主体，按照“政府引导、企业主导、市场化运作”的原则开展对外投资，在境外设立(包括兼并、收购及其他方式)企业前，应按规定向有关主管部门提交相关信息和材料;符合法定要求的，相关主管部门为其办理备案或核准。这里所述的企业为目的地企业，目的地指境内投资主体投资用于项目建设或持续生产经营的所在地。这就是所谓的目的地管理原则。

2、空壳公司不备案(核准)

穿透性管理意味着对于目的地企业设立的路径上所进行的投资行为不予理会。具体而言，就是对于境内投资主体投资到目的地企业的路径上设立的所有空壳公司，管理部门均不予备案或核准。

3、目的地企业再投资不备案(核准)

同时，这种管理不是无限穿透，目的地企业再开展的投资活动不属于现行对外投资管理范畴，无需办理对外投资备案或核准手续。

ODI的流程

（一）发改委立项——向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

（二）商务部审批发证——商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。

（三）外汇管理局备案——银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

境内公司要求

1、境内公司成立满1年以上;

2、审计报告不能出现亏损;

3、净资产回报(收益)率=净利润/所有者权益，高于5%，越高越好;

资产负债率=负债总额/资产总额，低于70%，越低越好。

温馨提示：企业境外投资证书的有效期是两年，如果在两年之内没有相适应的项目了，该证书就作废了，届时如果有新的项目，企业需要重新办理ODI投资备案。

如果不进行备案会产生哪些后果?

1、投资主体中止或停止实施、处以警告;

2、提供融资、担保的依法依规处罚;

3、外汇进出受限。